Working Capital

Working Capital is het geld dat een bedrijf beschikbaar heeft om dagelijks te draaien—eigenlijk huidige activa (contanten, voorraden, geld dat anderen schuldig zijn) minus huidige verplichtingen (rekeningen die snel betaald moeten worden, kortetermijnschulden). Je ziet dit op financiële overzichten en hoort analisten erover praten omdat het laat zien of een bedrijf daadwerkelijk zijn rekeningen kan betalen en de zaak draaiende kan houden. Een gezonde working capital betekent dat het bedrijf niet te strak zit. Bijvoorbeeld: als TechCorp Inc. $500K in contanten en voorraden heeft maar slechts $200K aan rekeningen dit kwartaal moet betalen, ziet het er goed uit. Als die getallen omdraaien, is dat een waarschuwingssignaal—het bedrijf kan moeite hebben om een lastige periode door te komen.